Novela zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov (AML zákon), ktorú zatiaľ schválila vláda SR, prináša zmeny reagujúce na odporúčania a požiadavky Výboru Moneyval s cieľom zvýšiť transparentnosť a zosúladiť slovenskú právnu úpravu s medzinárodnými štandardmi.
Mení sa najmä definícia konečného užívateľa výhod (KUV). Pri združení majetku sa navrhuje zo slovného spojenia „významný prospech“ vypustiť pojem „významný“ a dopĺňajú sa nové kritériá na identifikáciu osôb, ktoré majú skutočnú kontrolu nad majetkom v rámci združenia, či už prostredníctvom priameho alebo nepriameho vlastníctva. Navrhuje sa tiež rozšíriť požiadavku na identifikáciu príjemcov určených podľa charakteristiky pri zahraničných zvereneckých fondoch.
Ďalšou zásadnou zmenou je návrh rozšírenia rozsahu identifikácie osôb vo vedení právnických osôb – už nebude stačiť zistiť len osobu oprávnenú konať v mene spoločnosti, ale bude potrebné získať mená a priezviská všetkých osôb zastávajúcich funkcie vo vrcholovom riadení, najmä členov štatutárnych orgánov. Povinné osoby by sa už nemali pri overovaní informácií týkajúcich sa KUV spoliehať výlučne na údaje získané z registra právnických osôb, podnikateľov a orgánov verejnej moci.
Návrh novely obsahuje aj zriadenie nového registra zahraničných zvereneckých fondov, ktorého správcom by malo byť Ministerstvo vnútra Slovenskej republiky.
Novela sa dotkne najmä povinných osôb a samotných KUV, s dôrazom na podrobnejšie overovanie skutočných vlastníkov majetku v rámci zvereneckých fondov.
Účinnosť novely AML zákona sa navrhuje od 1. 3. 2026.
Eversheds Sutherland, advokátska kancelária, s.r.o.
Eversheds Sutherland je medzinárodná advokátska kancelária, ktorá súčasne na Slovensku aj v Česku patrí k vedúcim kanceláriám, ktorá zastupuje významných lokálnych a medzinárodných klientov a preto bola niekoľkokrát odporúčaná v prestížnych medzinárodných rebríčkoch ako Legal500, Chambers and Partners či IFLR1000.
Eversheds Sutherland má globálne viac ako 3000 právnikov v 34 krajinách v Európe, Spojených štátoch, Blízkom východe, Afrike a Ázii. Radí sa tak k Top 15 globálnych advokátskych kancelárií. K jej klientom patrí 72 firiem zo zoznamu Fortune 100 a 61 z FTSE 100. Na Slovensku a v Českej republike je Eversheds Sutherland kancelária s 50 právnikmi, ktorá zastupuje významných lokálnych a medzinárodných klientov. Advokáti našej kancelárie majú za sebou mnoho rokov praxe v medzinárodných a popredných českých a slovenských právnických kanceláriách a rozsiahle skúsenosti obzvlášť v oblasti obchodného práva a práva obchodných spoločností, vrátane oblasti fúzií a akvizícií, práva životného prostredia, energetiky a pracovného práva. Naším cieľom je vždy hľadanie individuálneho právneho riešenia pre konkrétny problém alebo situáciu. Pritom staviame na našich znalostiach, skúsenostiach a orientácii na potreby našich klientov. Požiadavky, ktoré kladieme na svoju prácu sú: vysoká obsahová i formálna kvalita, rovnako ako včasnosť poskytovaných právnych služieb a osobný prístup. Právne služby poskytujeme okrem češtiny a slovenčiny taktiež v anglickom a nemeckom jazyku. Viac informácii nájdete na www.eversheds-sutherland.com
